עדכון מכתבו של המפקח על הבנקים בנושא "ביצוע העברות בנקאיות מול מוסדות פיננסיים הפועלים באיחוד האמירויות הערביות".

ביום 30 באפריל 2026, פרסם המפקח על הבנקים עדכון למכתבו באותו נושא מיום 14 באפריל 2021, לאור השינויים שחלו בארבעת השנים שחלפו מפרסום המכתב כאמור, ולנוכח שינויים בהערכת סיכוני איסור הלבנת הון ומימון טרור הכרוכים בפעילות מול איחוד האמירויות הערביות, לצד הרחבת הקשרים הפיננסים, העסקיים והבנקאיים עם איחוד האמירויות, זאת על מנת לאפשר פעילות פיננסית יעילה יותר התואמת את הפעילות העסקית ואת הערכת הסיכונים הכרוכה בפעילות, בין היתר בשים לב לידע ולניסיון שנצבר בידי התאגידים הבנקאיים בפעילות זו מאז פרסום המכתב בשנת 2021.

להלן העדכונים שנערכו במכתב המפקח על הבנקים מיום 14 באפריל 2021: סעיף 23 להוראה מחייב ביצוע הערכת סיכונים לפחות אחת לשנה באשר לפעילות מול איחוד האמירויות הערביות, לרבות באמצעות בנקאות קורספונדנטית, ובכלל זאת ההערכה תתייחס לסיכוני איסור הלבנת הון ומניעת מימון טרור, סיכונים הנובעים מעקיפה של משטרי סנקציות שמוטלים על ידי מדינות זרות וארגונים בינ"ל, היבטי מיסוי ופעילות חוצה גבולות.
 

בהתאם להערכת הסיכונים כאמור ובהתאם לסעיפים 7 ו-8 להוראה, התאגיד הבנקאי יקבע מדיניות ונהלים שישקפו גישה מבוססת סיכון בעת ביצוע העברות בנקאיות או פעילות הקשור לסחר בינ"ל מול איחוד האמירויות הערביות, ויתייחסו, בין היתר, לפרמטרים הבאים: היקף וסוג הפעילויות המותרות, מקורות מימון העסקה, מאפייני הגורם הזר הקשור לעסקה בדגש על מבנה האחזקות וזהות בעלי השליטה, מאפייני הגורם הישראלי הקשור לעסקה, מאפייני המוסד הפיננסי מולו פועל התאגיד הבנקאי ומאפייני עסקת הבסיס. כמו כן הנהלים יתייחסו גם להיקף וסוג המידע הנדרש לניהול הסיכונים. 
 

במסגרת קביעת המדיניות והנהלים בקשר לפעילות מול איחוד האמירויות, מפורטים במכתב מאפיינים של הגורם הזר הקשור לעסקה ומאפיינים של המוסד הפיננסי ממנו תבוצע ההעברה בגין העסקה, אשר יכולים להוות גורמים מפחיתי סיכון בביצוע פעילות מול איחוד האמירויות ושעל התאגיד הבנקאי לשקול לשלבם כחלק ממדיניותו.

למכתב המפקח על הבנקים בנוגע להעברות בנקאיות מול מוסדות פיננסיים באיחור האמירויות הערביות